Plan kont we wspólnocie

Pieseł

Mam techniczne pytanie.

Ciepło rozliczane jest u nas w czerwcu.
W związku z tym na jakich kontach (numery) ewidencjonujecie zaliczki (wpłacane przez właścicieli) i koszty (rachunki za ogrzewanie) od czerwca do grudnia i jak przenosicie je na nowy rok.
Pozdrawiam

gecon

Ciepło rozliczane jest u nas w czerwcu.

Art. 29.
1a. Okresem rozliczeniowym wspólnoty mieszkaniowej jest rok kalendarzowy.

- a nie połowa roku.

na jakich kontach (numery) ewidencjonujecie zaliczki (wpłacane przez właścicieli) i koszty (rachunki za ogrzewanie) od czerwca do grudnia i jak przenosicie je na nowy rok.

U mnie robią to na 3 stronie zeszytu 16-kartkowego, sumują i sumę przenoszą na 4 stronę jak nie mieści się na 3.

abwehrstelle_breslau

Ciepło rozliczane jest u nas w czerwcu.

Z jednej strony ma to ręce i nogi... ale z drugiej, przeraża karkołomność pogodzenia dwóch okresów rozliczeniowych w jednym podmiocie!
Chyba, że ciepło rozliczane jest dwukrotnie w roku? jak dla przykładu w "moich" wspólnotach, rozliczamy wodę.

Co do kont księgowych, to:
-) naliczenia/zaliczki na media księgujemy WN 200-*** MA na 701-***
-) faktury/koszty za media księgujemy WN 401-*** MA 202-***

rozliczenie/wynik na poszczególnych mediach księgujemy na 200-*** w korespondencji z 645-***