sprawozdanie finansowe

helenkam

koszt centralnego ogrzewania 102988,92 zł ( zgodnie z fakturami)
40% koszty stałe
60% koszty zmienne ( podzielniki )
mamy uznaną reklamację na kwotę 472,66 zł ( błędny odczyt podzielnika )
czyli mamy 60% +472,66 zł:dzielone na ilość jednostek rozliczeniowych i tutaj będzie poprawnie
ale mam problem z wynikiem mediów dostarczanych do lokalu : centralne ogrzewanie= koszty z faktur + kwota z reklamacji + koszty rozliczenia ?
czy też pominąć kwotę z reklamacji

KubaP

ale mam problem z wynikiem mediów dostarczanych do lokalu : centralne ogrzewanie= koszty z faktur + kwota z reklamacji + koszty rozliczenia ?
czy też pominąć kwotę z reklamacji

Czyli jaką kwotę rozliczasz tych zmiennych ? (61 793,-? czy 61 793,- +472,- = 62 265,-?)

Te 472 zł to koszty nierozliczone z lat ubiegłych (2014), są kosztem do rozliczenie w roku 2015.
(BO = 472 + koszty z faktur za 2015 minus zaliczki w roku 2015)

62265 / sumę jednostek rozliczeniowych w lokalach X ilość jedn zużytych w lokalu. masz rozliczony konkretny lokal

Haneczka

[cite] helenkam:[/cite]
mam problem z wynikiem mediów dostarczanych do lokalu : centralne ogrzewanie= koszty z faktur + kwota z reklamacji + koszty rozliczenia ?

Doprecyzujmy:
Koszty z faktur to koszty z ECO?
Kwota reklamacji dotyczy kosztów rozliczenia ISTA?
Koszty rozliczenia dotyczą kosztów przedstawionych przez ISTA?

Nowy doklejony: 14.03.16 13:56

[cite] helenkam:[/cite]
mamy uznaną reklamację na kwotę 472,66 zł ( błędny odczyt podzielnika )

Reklamacja na plus czy na minus tej kwoty?

KubaP

[cite]Haneczka[/cite]Reklamacja na plus czy na minus tej kwoty?

[cite]helenkam[/cite]czyli mamy 60% +472,66 zł:dzielone na ilość jednostek rozliczeniowych i tutaj będzie poprawnie

helenkam

Reklamacja wynika z zawyżonego odczytu podzielnika ( na niekorzyść użytkownika lokalu

KubaP

[cite] helenkam:[/cite]Reklamacja wynika z zawyżonego odczytu podzielnika ( na niekorzyść użytkownika lokalu)

różnica wraca jako koszt nierozliczony z roku 2014, w roku 2015

wariant II - należy wykonać ponownie rozliczenie za rok 2014 z uwzględnieniem reklamacji .

Haneczka

[cite] KubaP:[/cite]

[cite]Haneczka[/cite]Reklamacja na plus czy na minus tej kwoty?

[cite]helenkam[/cite]czyli mamy 60% +472,66 zł:dzielone na ilość jednostek rozliczeniowych i tutaj będzie poprawnie

Ale... te 60% to koszty.

[cite] helenkam:[/cite]60% koszty zmienne ( podzielniki )

Jeśli dodajesz do tych 60% +472,66 zł to zwiększasz koszty właśnie o tę kwotę, a jeśli zwiększasz koszty to może oznaczać, że odczyt był na minus - za mało naliczono.

helenkam, nie odpowiedziałaś na moje wcześniejsze pytania. :sad:

KubaP

[cite] Haneczka:[/cite]Jeśli dodajesz do tych 60% +472,66 zł to zwiększasz koszty właśnie o tę kwotę,
a jeśli zwiększasz koszty to może oznaczać, że odczyt był na minus - za mało naliczono.

to oznacza, że był błędny odczyt zamiast 6800 przyjęto do rozliczeń 8600 , zaniżając tym samym stawkę rozliczeniową za C.O.. Rozliczenia poszły w świat.

Uznano reklamacje i okazało się, że za rok 2014 nie rozliczono 472 zł.

To trzeba to rozliczyć w roku 2015, zwiększając koszty , by stawka rozliczeniowa za rok 2015 poszła w górę i pokryła te 472 zł, lub ponownie rozliczyć rok 2014

helenkam

Podaję przykład
koszt całkowity 103461,58 zł koszt wg. powierzchni 41384,63 zł koszt wg. mierników 62076,95
koszty jednostkowe
koszt wg. powierzchni 41384,63 / 4353 m2
koszt wg. mierników 62076,95 / 14886,3262 j.r

mamy reklamację na 320,j.r. co daje kwotę 472,66 zł
tę kwotę dodajemy do kosztów wg. mierników w następnym okresie rozliczeniowym, i pytanie czy w sprawozdaniu finansowym powinna się znajdować kwota 103461,58 + 472,66 + koszt rozliczenia
czy 103461,58 + koszt rozliczenia

gecon

mamy reklamację na 320,j.r. co daje kwotę 472,66 zł

Nie możecie mieć kwoty reklamacji (tzn sorry możecie mieć w tym oszukańczym systemie i to jest możliwe) - skoro nie jest znana cena jednostki obliczeniowej (czyli wymyślona przez firmę wartość jednej kreski na podzielniku).

tę kwotę dodajemy do kosztów wg. mierników

- to jest radosna twórczość a nie matematyka.
Nie możecie dodawać kosztów nie znając ich.
Koszt jednostki zużycia to wielkość kosztów ogrzewania podzielona przez wszystkie kreski z podzielników całego budynku wraz z ewentualnymi reklamacjami - dopiero wtedy można mówić o koszcie.
Inaczej jest to pic na wodę chociaż to jak widzę Wam nie przeszkadza bo nawet koszt odczytu (rozliczenia) firma też Wam daje w te 60% i rozlicza wg zużycia (podzielników) - to dopiero paranoja i parodia rozliczania wg zużycia.

Na marginesie - nie wolno do kosztów zużytej energii cieplnej doliczać jakichkolwiek innych kosztów.
Jeżeli zarząd lub administrator nie potrafią wykonać rozliczenia w ramach swojego wynagrodzenia i zatrudniają firmę rozliczającą - niech płacą ze swoich pieniędzy.

4. Koszty zakupu, o których mowa w ust. 2, są rozliczane w opłatach pobieranych od osób, o których mowa w ust. 2. Wysokość opłat powinna być ustalana w taki sposób, aby zapewniała wyłącznie pokrycie ponoszonych przez odbiorcę kosztów zakupu paliw gazowych, energii elektrycznej lub ciepła.

Jakie w tej sytuacji ma znaczenie, jak zaksięgujecie te ileś tam złotych z niby reklamacji?

KubaP

(...)

[cite] helenkam:[/cite]i pytanie
czy w sprawozdaniu finansowym powinna się znajdować kwota 103461,58 + 472,66 + koszt rozliczenia
czy 103461,58 + koszt rozliczenia

W SF ma być koszt jaki rozliczasz , czyli
BO z lat ubiegłych = 472;
koszty zakupu z roku 2015 = 103461 ,
i rozliczone należności = 103 933.